Basel II

Deckung von Ausfallrisiken mit kundenindividuellem Hinterlegungssatz (% Zinsen)
Kreditkosten (Zinsen) in Abhängigkeit der tatsächlichen Bonität
Überprüfung der Säulen: Mindestkapitalanforderung, bankenaufsichtliche Überprüfung und Marktdisziplin
Bankinterne Ermittlung von PD (Ausfallwahrscheinlichkeit), LGD (Verlustquoten) und EAD (Inanspruchnahme, Kreditäquivalent))
IRB-Ansatz: Erwarteter Schaden (EXL) = PD * LGD * EAD; damit werden physische und finanzielle Sicherheiten anerkannt

Rating

Verfahren zur Bestimmung der Finanz-, Ertrags- und Vermögenslage
Ergänzt durch quantitative und qualitative Faktoren
Bestimmung der Rating-“Note“ und Einstufung nach banküblichen Kriterien
Zuordnung zu Ratinggruppen mit festgelegten Zinssätzen
Kreditkonditionen somit auch abhängig von der wirtschaftlichen Tragfähigkeit des Unternehmens